Главная
→
Блог
→
Обмен опытом
→
Как финансисту составить коммерческое предложение

Роль финансового директора: чего хотеть гендиру?

30.05.2024

Григорий Усанов

Главный редактор «Финансиста»

Елена Зосим

Редактор блога «Финансиста»

Чтобы финансовый директор смог принести максимальную пользу бизнесу, гендир должен сформулировать для него чёткие требования.

Желания всегда будут зависеть от ситуации в бизнесе: растёт ли компания, запускается ли новый проект или предприятие оказалось на грани кассового разрыва. Однако чаще всего гендир не понимает, что именно спрашивать у специалиста. Особенно когда должность финансового директора только появляется в компании.

Генеральный директор «СКАДО Бизнес Эксперт» Лариса Шляхова объяснила, какие существуют типы финдиров, в чём заключается их функционал и как они помогают наладить процессы в компании.

Содержание материала:

◉ Какие признаки показывают, что бизнесу нужен финдир
◉ Какие существуют типичные обязанности для финдира
◉ Какие бывают типы финансовых директоров
◉ Как действует финдир: пример из практики

Рассказываем в наших рассылках

Больше о работе финансового директора

Нажимая кнопку «Отправить», вы соглашаетесь на обработку персональных данных

Лариса Шляхова

Консультант по управлению
и организационному развитию,
член НИСКУ,
эксперт по внедрению изменений,
бизнес-процессов
производственных предприятий,
генеральный директор
«СКАДО Бизнес Эксперт».

Когда нужен финдир

Поиск клиента

Гендир (Chief Executive Officer, CEO) должен чётко понимать, какие проблемы и задачи должен решать финдир (Chief Financial Officer, CFO). Чаще всего финансовый директор нужен, когда бизнес испытывает серьёзные проблемы.

Предприятие развивается и уже не справляется со свободным денежным потоком. Собственник не понимает, куда уходят средства.

Компании становится сложно управлять финансовыми потоками. Требуется структурировать источники поступления и выплат денежных средств — банки, расчётные счета, контрагенты, заказы, проекты и другое. Собственнику нужен более точный учёт затрат.

Организации требуется регулярное планирование, план-факт анализ, бюджетирование и анализ отклонений, чтобы не попасть в кассовый разрыв и иметь возможность инвестировать свободные денежные средства.

Бизнесу необходимо сформулировать финансовые цели и разработать стратегию для их достижения.

Компании нужно эффективно использовать разные источники финансирования: кредитные линии, факторинг и лизинг.

Бизнесу необходима прозрачная система ведения учёта и ответственности за финансовые результаты.

Самые частые признаки, что бизнесу пора нанимать финансового директора.

Из этих проблем вытекает общий список обязанностей, которые гендир обычно возлагает на финдира. Так, в вакансиях для финансовых директоров чаще всего упоминаются следующие требования:

полный контроль финансов;
планирование и корректировка бюджета;
анализ и снижение расходов;
управление дебиторской и кредиторской задолженностями;
ведение реестра платежей и платёжного календаря;
организация и поддержание платежной дисциплины;
подготовка отчётов по периодам;
поиск финансирования во внешних и внутренних источниках;
помощь в стратегическом планировании;
консультация сотрудников в финансовых вопросах.

В идеале финансовый директор должен владеть всеми выше описанными навыками, но может и специализироваться на одном или нескольких направлениях.

Типы финдиров

CEO должен подбирать финансового директора с учётом целей компании. Функции CFO могут отличаться в зависимости от квалификации и компетенций.

Финансовый эксперт

Профессионал с глубокими знаниями в области финансов. Он необходим стартапам и компаниям с децентрализованной моделью управления.
Универсальный финансист

Специалист не только в финансах, но и в управлении. При необходимости способен заменить генерального директора.
Финансовый эксперт по производительности

Финансист, который помогает извлечь из ограниченных ресурсов компании максимум пользы. Он может быть экспертом в определённых сферах, но его знания позволяют охватить всё управление финансами. Например, такой финдир может работать в производственных или строительных компаниях.
Стратегический финансист

Специалист, который умеет работать с ценными бумагами, решает задачи с инвестициями, дивидендами и разрабатывает долгосрочные финансовые стратегии.
Эксперт по цифровизации

Специалист, который легко инициирует и контролирует оцифровку документооборота и автоматизацию в компании.

Чтобы узнать, какой тип финансового директора подойдёт вашей компании, читайте наш материал.

Финдир в действии

Оценить конкретную пользу финдира можно на примере небольшого производственного бизнеса.

В компанию пригласили независимого финансового директора в качестве консультанта. Руководство хотело знать:

как может развиваться предприятие с введением управленческого учёта;
являются ли денежные средства на расчётном счёте свободными для инвестиций в оборудование;
как планировать бюджеты и финансовые потоки, чтобы избежать кассовых разрывов и понимать, где все денежные средства;
каков размер реальной чистой прибыли.

Из списка запросов стало понятно, что руководителю нужна информация по разным аспектам бизнеса. CEO интересовало всё сразу: и стратегия развития, и финансовое планирование, и более мелкие процессы в разрезе разных проектов.

Лариса Шляхова

Генеральный директор

Прежде, чем приступить к разработке стратегии, CFO изучил отчётность компании.

Баланс предприятия показал, что кредиторская задолженность почти на 50% превышает дебиторскую. Это грозит проблемами с погашением своих обязательств.

Контроль сроков оплаты и реестр заказов никак не фиксировался в отчётах — менеджеры делали бóльшую часть работы по памяти или в своих файлах.

Фактические сроки дедлайнов для оплаты от заказчиков и поставщиков тоже нигде не велись. Оплаты счетов контрагентам-поставщикам происходили в любое время, когда приносили «срочный» счёт.

Было очевидно, что ни о какой финансовой стратегии не может быть и речи, пока не появится детальная и фиксированная отчётность по работе с контрагентами.

Лариса Шляхова

Генеральный директор

На первом этапе финдир убедил СЕО нанять руководителя отдела продаж для работы с базой заказчиков, для ведения бюджета доходов и бюджета поступления денежных средств. Новый специалист начал сводить воедино информацию по каждому заказчику и договору. Это оказалось полезно для отладки процессов в отделе продаж.

Далее по рекомендациям финансиста руководство начало плавное внедрение полноценного платёжного календаря. В компании начался переход на фиксированный режим платёжных дней в два раза в неделю.

В итоге на этом этапе в организации получили:

актуальную и детальную информацию по каждому заказчику и договору;
управляемые и упорядоченные процессы в отделе продаж;
чёткий график платежей, которые можно отслеживать в платёжном календаре.

Самым приятным результатом стало освобождение денежных средств, которые раньше не отслеживались в виде дебиторской задолженности. Это произошло после изменений условий оплаты от заказчиков и увеличения объёмов продаж.

Лариса Шляхова

Генеральный директор

Конечно, чтобы понять реальную чистую прибыль, необходим не только финансовый, но и производственный учёт. Этим и занялся CFO после отладки финучёта.

Подытожим

Генеральный директор не обязан разбираться в нюансах движения денег в компании. Его главные задачи — стратегическое планирование и управленческие решения. А для успешного управления ему необходим финансовый директор. Специалист может детально настроить финансовую систему компании и предоставить гендиректору и собственнику понятную и актуальную картину бизнеса.

Поэтому, как минимум, в обязанности финдиректора входит:

синхронизация со стратегией и целями собственника;
выбор метрик, по которым можно отслеживать динамику бизнеса;
определение показателей, по которым собственники и гендир могут следить за результатами компании;
организация детального анализа доходов и расходов в разрезе проектов и договоров;
синхронизация данных по управленческому и бухгалтерскому учётам с помощью внедрения единого документооборота и автоматизации бизнес-процессов;
планирование доходов и расходов и движения денежных средств, а также составление платёжного календаря и бюджетов;
организация прозрачной и реальной себестоимости продукции или услуг;
определение статей затрат и участие в утверждении норм списания;
организация регламентов и контроль их исполнения.