Главная
→
Блог
→
Управленка и финучёт
→
Что такое расчётный счёт: для чего и кому нужен, как открыть и закрыть

Что такое расчётный счёт: для чего и кому нужен, как открыть и закрыть

07.08.2024

Почему компаниям нужно открывать расчётный счёт, как его можно закрыть, что такое тарифы РКО и какие операции может совершать юрлицо и ИП с расчётным счётом — обо всём в разборе от команды «Финансиста».

Содержание материала:

◉ Что такое расчётный счёт и чем отличается от лицевого
◉ Какие операции можно cовершить с расчётным счётом
◉ Как открыть такой счёт
◉ Что означают цифры в расчётном счёте
◉ Как узнать свой расчётный счёт и выбрать тариф
◉ Как закрыть расчётный счёт

Рассказываем в наших информационных рассылках

Больше об управлении финансами компании

Нажимая кнопку «Отправить», вы соглашаетесь на обработку персональных данных

Что такое расчётный счёт

Расчётный счёт (р/с) представляет собой вид банковского счёта для безналичных расчётов с клиентами, поставщиками и государственными органами. С помощью такого счёта предприятия платят за товары, получают и распределяют доходы.

В России юрлица обязаны открывать расчетный счёт для ведения бизнеса.
Согласно Налоговому кодексу и закону «О банках», налоги оплачиваются только в безналичной форме.

При работе без р/с ИП ждут ограничения. Он не сможет принимать безналичные платежи, а наличные расчёты по одному контракту будут ограничены суммой 100 000 рублей. Такие ограничения исходят от Центрального банка России.

Расчётный счёт это то, что позволяет оплачивать расходы, получать и распределять доходы.

Чем расчётный счёт отличается от лицевого

Лицевой счёт (л/с) говорит о принадлежности к конкретному субъекту и представляет собой идентификатор. Такой счёт часто приравнивают к реквизитам.

Российские законы разрешают физлицам использовать л/с, чтобы открывать вклады или брать займы. Юрлица же используют л/с, например, чтобы гасить займы. Однако компаниям запрещено задействовать лицевой счёт в коммерции.

Чем отличается расчётный счёт от лицевого

Какие операции можно совершать с помощью расчётного счёта

Оплата поставщикам за товары и услуги.
Получение платежей от заказчиков и контрагентов.
Переводы между расчётными счетами нескольких банков.
Начисление зарплаты, премий и бонусов сотрудникам.
Оплата налогов и сборов.
Перечисление страховых взносов в социальные и пенсионные фонды.
Погашение займов.
Размещение свободных денег на депозитах.
Валютные операции, международные платежи и переводы.
Зачисление наличных, инкассация и эквайринг.

Пошаговая инструкция по открытию

Открытие р/с делится на четыре этапа. При этом процесс может проходить как онлайн через сайт или приложение, так и офлайн — некоторые банки требуют личного присутствия.

Этап № 1

Выберите кредитную организацию, которая подходит под особенности бизнеса и предлагает нужный перечень услуг. Внимание стоит уделить тарифам обслуживания и объёму денег, которые можно зачислять на счёт. Если бизнес связан с розницей, то ИП или компаниям потребуется эквайринг.
Этап № 2

Получите у выбранного банка перечень документов, которые будут нужны для открытия р/с, и соберите их в один пакет.
Этап № 3

Вместе с заявлением передайте бумаги в банк и оплатите комиссию. В течение нескольких дней организация будет изучать обращение.
Этап № 4

Получите ответ. При положительном решении ИП или компания получат реквизиты.

Какие документы нужны для открытия счёта

Требования для открытия счёта зависят от банка, поэтому лучше всего запросить список документов у банковских менеджеров. Приведём общие положения.

Чаще всего необходим такой набор документов

Почему банк может отказать

Кредитная организация может отказать в открытии р/с. Существует четыре распространённые причины.

Некоторые документы отсутствуют или содержат ошибки.
У предприятия или ИП есть проблема с адресом в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
У ИП, компании или её руководителей плохая кредитная история.
Банк может посчитать компанию однодневкой.

Чтобы узнать о причинах отказа, следует обратиться в банк.

Почему счёт могут заблокировать

Счёт может быть заблокирован, если:

возникли подозрительные операции, которые не соответствуют привычной работе компании;
были нарушены законы по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма;
налоговые органы потребовали блокировки счёта до погашения задолженности;
суд вынес решение о блокировке;
счёт используется не по назначению или при оформлении были предоставлены документы с ошибками.

Что означают цифры в номере расчётного счёта

Номер р/с должен состоять из 20 цифр, каждый блок которых помогает банкам правильно идентифицировать счёт и его владельца.

Как может выглядеть расчётный счёт

Сегмент № 1 информирует о собственнике счёта. Если в блоке указано «405», то р/с относится к государственной структуре, если «407» — юрлицу, «408» — ИП или физлицу.

Сегмент № 2 предоставляет дополнительные данные о собственнике. Набор «407 02» говорит о принадлежности р/с к закрытым или открытым обществам.

Сегмент № 3 обозначает валюту счёта. Классификатор подскажет, какую валюту использует владелец р/с.

Сегмент № 4 является контрольным числом, которое позволяет удостовериться в корректности счёта.

Сегмент № 5 — номер подразделения банка.

Сегмент № 6 — идентификатор клиента.

Как узнать свой расчётный счёт

При открытии счёта банк присылает клиенту договор на обслуживание, в котором указан номер р/с.
В разделе с банковскими реквизитами в личном кабинете на сайте банка или в мобильном приложении.
В ежемесячных выписках по счёту, которые приходят на электронную почту или в бумажном виде.
В банке при личном обращении.

Как узнать свой расчётный счёт

При открытии р/с нужно выбрать пакет расчётно-кассового обслуживания (РКО), который включает ряд услуг. Выбор зависит от потребностей бизнеса.

Например, для небольших компаний понадобится пара десятков платёжных поручений, а для больших предприятий — пара сотен. Кроме того, одной компании будет нужен эквайринг и инкассация, а другой — нет.

При выборе тарифа РКО следует учесть:

объём и тип финансовых операций;
услуги в виде эквайринга, инкассации и зарплатного проекта;
валютные операции;
стоимость обслуживания, включая скрытые комиссии;
клиентский сервис, доступность офисов и банкоматов.

Что входит в тарифный план по РКО

Банки сами определяют свою тарифную политику. Они могут предлагать абонентскую плату за набор услуг и брать деньги за отдельный сервис. При этом есть несколько ключевых моментов, на которые стоит обратить внимание.

Плата за открытие. Обычно эта услуга бесплатна, если клиент сразу заключает договор РКО. В ином случае банк может потребовать деньги отдельно за открытие и отдельно при выборе тарифа.

Ставка за платёжное поручение. Банк всегда берёт деньги за каждую платёжку. На этапе подбора пакета услуг можно выбрать некое частично-бесплатное их количество. При превышении лимита кредитная организация станет брать плату за каждую новую операцию. Поэтому перед заключением контракта следует подсчитать, сколько действительно поручений нужно для бизнеса.

Перечисление денег на счета физических лиц. В эту категорию входит перечисление оплаты труда без зарплатного проекта, выдача займов, расчёты с самозанятыми и по договорам ГПХ. Средняя комиссия за такие операции около 1%, но в зависимости от суммы коэффициент может варьироваться. Банки могут применять дифференцированную ставку, например, за отправку физическому лицу до 100 тысяч рублей в месяц ставка составит 0%.

Снятие и зачисление наличных. Каждая кредитная организация сама устанавливает процент за перечисление выручки через свою кассу и при внесении денег на р/с с помощью банкоматов. Ставку следует узнавать в отделениях.

Отдельного внимания требуют такие моменты, как техническая поддержка терминалов, проценты на остаток на р/с и кредитные льготы.

Как закрыть расчётный счёт

Чтобы избежать проблем с кредитными организациями и контролирующими органами, важно соблюсти несколько моментов при закрытии р/с.

Убедитесь, что на счёте нет задолженностей перед банком и третьими лицами. Погасите все кредиты, займы, комиссии и штрафы. Обработайте все ожидаемые платежи.
Сообщите о закрытии счёта всем партнёрам, клиентам и поставщикам.
Запросите у банка заявление на закрытие счёта, заполните его и оплатите комиссию.
Получите оставшиеся деньги наличными или переведите их на другой счёт.
Получите от банка подтверждение о закрытии р/с.

Что важно запомнить

Расчётный счёт используют юридические лица и ИП для безналичных расчётов. Счёт позволяет платить поставщикам за товары, получать деньги от клиентов и выплачивать зарплаты.

При выборе тарифа обслуживания нужно учитывать условия, список и стоимость банковских услуг.

Перечень документов, которые понадобятся для открытия р/с, следует заранее узнать у специалистов кредитной организации. Для юрлиц и ИП списки бумаг будут разными.