Top.Mail.Ru
Проверьте
эффективность вашего финучёта всего
за 5 минут
Объедините всю отчётность из 1С в сервисе «Финансист» без программиста за 5 минут

Что такое овердрафт?

Овердрафт — это кредитная линия, благодаря которой компания может временно использовать средства сверх баланса своего банковского счёта.

Для чего нужен овердрафт?

1. Выполнять краткосрочные обязательства, когда денег на счётах недостаточно.
2. Избегать штрафов при работе с поставщиками.
3. Покрывать экстренные расходы.
4. Поддерживать платёжеспособность в период временных финансовых трудностей.
5. Справляться с кассовыми разрывами.

Как работает овердрафт?

1. Оформление овердрафтного соглашения
Компания должна оформить соглашение с банком, чтобы использовать овердрафт. В рамках этого договора банк определяет максимальную сумму, на которую организация может уйти в овердрафт.

2. Доступ к средствам сверх баланса
Когда предприятие проводит транзакцию, которая больше текущего баланса счёта, овердрафт позволяет временно уходить в отрицательное значение.

3. Условия использования
Банк начинает взимать проценты или комиссии за сумму, которая находится в овердрафте. Это может быть фиксированная сумма или определённый процент от отрицательного баланса.

4. Определение пределов
Банк может установить лимит овердрафта, а также определить сроки возврата средств. Если компания не возвращает сумму овердрафта в течение установленного срока, банк может применить санкции — например, наложить штрафы.

5. Уведомления
Некоторые банки предоставляют услуги мониторинга и уведомляют клиентов о том, что они находятся в овердрафте.

6. Возврат средств
Организация обязана вернуть сумму овердрафта в течение установленного срока. Обычно для этого достаточно просто пополнить счёт на необходимую сумму.

В чём плюсы овердрафта?

1. Гибкость в управлении ликвидностью
Когда средств на счёте не хватает, овердрафт позволяет вовремя оплатить необходимые счета.

2. Экстренное покрытие расходов
Иногда бизнес сталкивается с внезапными расходами. В таком случае овердрафт становится источником дополнительных средств, если других ресурсов нет.

3. Сохранение репутации
Бывает, что компании нужно срочно выплатить зарплату сотрудникам или оплатить счета от поставщиков, а деньги закончились. Тогда овердрафт позволяет сохранить хорошие рабочие и партнёрские отношения.

4. Краткосрочное финансирование
Для предприятий, которым временно не хватает средств на покрытие краткосрочных обязательств, овердрафт может стать инструментом краткосрочного финансирования.

В чём минусы овердрафта?

1. Дополнительные расходы
Банки обычно берут проценты или комиссию за использование овердрафта. Такие дополнительные расходы увеличивают издержки компании.

2. Ограничения
Банки устанавливают предельные суммы овердрафта, это ограничивает возможности компании по использованию дополнительных средств. Иногда размера овердрафта не хватает, чтобы покрыть большие финансовые обязательства.

3. Долгосрочные финансовые затраты
Если компания регулярно полагается на овердрафт для покрытия своих обязательств, в конце концов накопившиеся проценты и комиссии могут оказаться неподъёмными.

4. Отсутствие решения основных финансовых проблем
Овердрафт помогает справиться с краткосрочными финансовыми трудностями, но не решает причин, по которым они возникают. Если компания часто пользуется заёмными средствами, следует уделить внимание финансовому планированию

5. Потеря контроля
Регулярное использование овердрафта приводит к потере контроля над финансовым состоянием компании, особенно если руководители не уделяют должного внимания управлению долгом и платёжеспособностью.
Читать в блоге «Финансиста»
12.03.2024
28.02.2024
09.02.2024
Умный помощник для вашего бизнеса
Финансист — сервис управленческой отчётности, который помогает быстро принимать управленческие решения и влиять на рентабельность бизнеса.